CIRCULAR Nº 6/95 de la Tesorería General de la Nación 

 BUENOS AIRES, 13 JUL 1995

REFERENCIA:      SISTEMA DE CUENTA UNICA DEL TESORO - PROGRAMACION DE CAJA RECURSOS CON AFECTACION ESPECIFICA.

SEÑOR JEFE DEL SERVICIO ADMINISTRATIVO FINANCIERO:

Atento la implantación del sistema de la Cuenta Unica Del Tesoro en virtud del Artículo 38 de la Ley Nº 24.447 y el Artículo Nº 73 y concordantes  de la Ley de Administración Financiera y de los Sistemas de Control del Sector Público Nacional, se comunica por medio de la presente el procedimiento que deberá seguirse para la remisión de información relativa a la programación de caja por fuente de financiamiento, en especial para la fuente 13- Recursos con Afectación Específica.-

Con tal motivo y en orden a captar la información básica que permita establecer las bases de la programación de caja y fijación de límites financieros, cada servicio administrativo financiero deberá confeccionar mensualmente un formulario por cada fondo afectado, de acuerdo a los lineamientos que seguidamente se detallan.

1-Contenido.

El encabezamiento: La parte superior del formulario deberá contener los datos que identifican a la entidad o al servicio administrativo financiero y la cuenta recaudadora perteneciente al recurso afectado.

2-Estructura.

La estimación de los recursos deberán presentarse por concepto y únicamente los que correspondan a fuente de financiamiento 13.

La información correspondiente a los pagos previstos deberá presentarse por clase de gasto según la clasificación detallada en el cuerpo del formulario que se anexa.

En el total deberá consignarse la sumatoria de pagos programados .

La proyección de pagos deberá adecuarse a las cuotas de compromiso y devengado debidamente autorizadas por la Secretaría de Hacienda para el período objeto de programación.

Para el caso de reprogramación de cuotas deberá ser presentada una nueva programación de caja dentro de los cinco días hábiles posteriores a que sea aprobada dicha modificación.

Fecha de presentación. El programa de caja mensual deberá ser remitido a la Tesorería General de la Nación dentro de los tres días hábiles anteriores al inicio de cada mes calendario. Asimismo, la información correspondiente al mes de julio deberá ser presentada dentro de los cinco días hábiles posteriores a la recepción de la Circular.

Lugar de presentación. Se recepcionará en la Tesorería General de la Nación sita en la oficina 431 del ME.yOy.SP, el formulario deberá estar debidamente validado por el Señor Tesorero o Subtesorero o Jefe del Servicio Administrativo respectivo.

Las consultas podrán realizarse a la Dirección de Programación y Control de la Ejecución Financiera de la Tesorería General de la Nación a los telef:  349-6382 Lic. Germán Tribuzzio o al 349-6358 -Lic. Miguel Arrasco.

CIRCULAR Nº 6/95 T.G.N.